<html>
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<meta http-equiv="content-type" content="text/html; charset=utf-8">
</head>
<body text="#000000" bgcolor="#FFFFFF">
<p><b>POR LA PRESENTE ENVIO LOS REQUISITOS QUE DEBEN CUMPLIMENTAR
LOS COMPROBANTES DE GASTOS POR CAJA CHICA, ESTABLECIDOS POR <u>
LA </u><u>RESOLUCIÓN</u><u> DE RECTORADO 191/2018,</u> CUYA
PARTE RELACIONADA TRANSCRIBO A CONTINUACION:</b></p>
<p><b><br>
</b></p>
<p><b><font size="+1">ASIMISMO SOLICITO QUE CUANDO EFECTÚEN UN GASTO
INGRESEN A LA PAGINA DE LA AFIP, EMISION DE COMPROBANTE DE
INSCRIPCIÓN, CON LA CUIT DEL PROVEEDOR, E IMPRIMIR LA
CONSTANCIA JUNTO CON LA FACTURA, PARA VERIFICAR QUE TENGA LOS
IMPUESTOS ACTIVOS, A LOS EFECTOS DE EVITAR INCONVENIENTES EN
LA RENDICIO<u>N.</u></font></b></p>
<p><b><font size="+1"><u>ESTA SECRETARIA NO ACEPTARA NINGUN
COMPROBANTE SIN LA CORRESPONDIENTE </u><u>IMPRESIÓN</u><u>
DE LA AFIP</u><u>, </u><br>
</font></b></p>
<p><b><font size="+1"></font><br>
</b></p>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>ARTÍCULO 7º.-
Establecer que se podrán realizar pagos con cargo a Fondos
Rotatorios o Cajas Chicas para los siguientes conceptos del
clasificador por objeto del gasto:</i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>a) Inciso 2
"Bienes de Consumo".</i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>b) Inciso 3
"Servicios no Personales".</i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>c) Inciso 4
"Bienes de Uso" (excepto Partida Principal 4.1. "Bienes
Preexistentes", Partida Principal 4.2. "Construcciones",
Partida Parcial 4.3.1. "Maquinaria y Equipo de Producción" y
Partida Parcial 4.3.2. "Equipo de transporte, tracción y
elevación". 4.6. Obras de arte.)</i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>d) Inciso 5
"Transferencias", Partida Parcial 5.1.4. "Ayudas Sociales a
Personas".</i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i><b>ARTÍCULO 8º.-
Establecer que los comprobantes de gastos deberán dar
cumplimiento a la Resolución General N° 1415/03 de la AFIP,
en lo pertinente al régimen de emisión de comprobantes,
debiendo estar emitidos a nombre de la Universidad Nacional
de Mar del Plata, CUIT 30-58676172-9, Condición frente al
IVA: EXENTO y observar los siguientes requisitos:</b></i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i><b>a) Se
admitirán solamente comprobantes tipo B y C, con su
correspondiente CAI (Código de Autorización de Impresión) o
CAE (Código de Autorización de Electrónica), cuya fecha de
vencimiento figura en el margen inferior derecho de los
comprobantes. </b></i></font></p>
<font size="+1"><i><b>
</b></i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i><b>b) Las
Facturas rendidas deberán indicar claramente la condición de
venta.</b></i></font></p>
<font size="+1"><i><b>
</b></i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i><b>c) Las
facturas en CUENTA CORRIENTE, solo serán admitidas si se
adjunta el correspondiente Recibo Oficial preimpreso y
prenumerado, generado por el emisor de la factura.</b></i></font></p>
<font size="+1"><i><b>
</b></i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i><b>d) Los
comprobantes presentados para su rendición, deben ser
indefectiblemente ORIGINALES.</b></i></font></p>
<font size="+1"><i><b>
</b></i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i><b>e) Tickets: se
admitirán únicamente:</b></i></font></p>
<font size="+1"><i><b>
</b></i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i><b>e) 1) Los
emitidos por controlador fiscal (que al pie del mismo
contengan la sigla CF).</b></i></font></p>
<font size="+1"><i><b>
</b></i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i><b>e) 2) Los
emitidos por los monotributistas.</b></i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>Los comprobantes
no deben tener enmiendas ni tachaduras que alteren su
contenido, en caso de detección de esta situación, considerada
irregular, se descontarán automáticamente los mismo de la
rendición presentada. </i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>ARTÍCULO 9º.-
Establecer que la rendición de gastos en combustible para
automóviles deberán indicar el usuario, lugar de origen y
destino del viaje. En caso de tratarse de gastos de cortesía,
deberá consignarse él o los beneficiarios de las mismas. En
casos no enunciados se deberá seguir un criterio similar. </i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>Para determinar
la razonabilidad de los consumos de combustibles y peajes se
tomarán las distancias oficiales publicadas por la Dirección
Nacional de Vialidad. De no estar disponible dicha
publicación, se tomará como parámetro los portales de internet
que calculan dichos costos en rutas, tales como <a class="moz-txt-link-abbreviated" href="http://www.ruta0.com">www.ruta0.com</a>,
entre otros.</i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>ARTÍCULO 10º.-
Autorizar la ejecución de Gastos sin Comprobantes únicamente
para las erogaciones que a continuación se detallan:</i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>a) Taxi y remise.</i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>b) Compra de
tarjetas telefónicas y carga virtual a celulares: se adjuntará
la misma en el caso de tarjeta telefónica y el ticket de carga
en el último caso.</i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>c) Gastos de
boletos en colectivos urbanos dentro del horario laboral. En
todos los casos se detallará los motivos del viaje.</i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>d) Gastos de
mensajería: se aceptarán los comprobantes emitidos por las
mismas. </i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>e) Gastos de
Tarjeta de Estacionamiento Medido: se adjuntará la misma.</i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>f) Devoluciones
de Aranceles por Cursos Universidad de Verano 2018 no
dictados, en dichos casos se glosará nota de la Secretaria de
Extensión indicando los motivos por los cuales no fue posible
dictar el curso, copia original del recibo de pago y factura
emitida.</i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>ARTÍCULO 11º.-
Establecer que la no presentación de la rendición de Fondo
Rotatorio Interno o Caja Chica con los comprobantes
respaldatorios se considerará como Anticipo de Sueldo del
responsable, a descontarse de una sola vez para recuperar los
saldos no rendidos correctamente.</i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>ARTÍCULO 12º.-
Determinar que en el caso de adquisición de Bienes de Uso y a
los efectos que el Departamento de Patrimonio de la
Universidad registre el Alta de los mismos con el Fondo
Rotatorio Interno o Caja Chica, se deberá indicar claramente,
la descripción del bien y el sector patrimonial al que será
afectado. El Alta Patrimonial formará parte del expediente.</i></font></p>
<font size="+1"><i>
</i></font>
<p style="text-align: justify;"><font size="+1"><i>ARTÍCULO 13º.-
Establecer que la Dirección General de Administración tendrá a
su cargo el control de las rendiciones y emitirá el
correspondiente Informe. No existiendo observaciones pasará
para su proceso y cancelación siguiendo el circuito
administrativo correspondiente a la registración del gasto. Si
el Informe tuviera observaciones, las mismas serán comunicadas
por correo electrónico a los responsables de las Cajas Chicas.
De no obtener respuesta en el lapso de 48hs, el expediente
pasará a proceso en el estado en que se encuentre, procediendo
a los descuentos correspondientes.</i></font></p>
<p><b>AGRADECERE VUESTRA COLABORACION, PARA EVITAR DEMORAS EN LA
REINTEGRO DE LOS FONDOS.</b><br>
</p>
<pre class="moz-signature" cols="72">--
Monica PINTOS
Secretaria Adminsitrativa
Facultad de Ingenieria-UNMDP</pre>
</body>
</html>