[Todos] ATENCION: REQUISITOS PARA LA PRESENTACIÓN DE COMPROBANTES DE GASTOS POR CAJA CHICA

[Monica Pintos]

*POR LA PRESENTE ENVIO LOS REQUISITOS QUE DEBEN CUMPLIMENTAR LOS 
COMPROBANTES DE GASTOS POR CAJA CHICA, ESTABLECIDOS POR _LA 
__RESOLUCIÓN__DE RECTORADO 191/2018,_  CUYA PARTE RELACIONADA TRANSCRIBO 
A CONTINUACION:*

*
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*ASIMISMO SOLICITO QUE CUANDO EFECTÚEN UN GASTO INGRESEN A LA PAGINA DE 
LA AFIP, EMISION DE COMPROBANTE DE INSCRIPCIÓN, CON LA CUIT DEL 
PROVEEDOR, E IMPRIMIR LA CONSTANCIA JUNTO CON LA FACTURA, PARA VERIFICAR 
QUE TENGA LOS IMPUESTOS ACTIVOS, A LOS EFECTOS DE EVITAR INCONVENIENTES 
EN LA RENDICIO_N._*

*_ESTA SECRETARIA NO ACEPTARA NINGUN COMPROBANTE SIN LA CORRESPONDIENTE 
__IMPRESIÓN__DE LA AFIP__, _
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/ARTÍCULO 7º.- Establecer que se podrán realizar pagos con cargo a 
Fondos Rotatorios o Cajas Chicas para los siguientes conceptos del 
clasificador por objeto del gasto:/

//

/a) Inciso 2 "Bienes de Consumo"./

//

/b) Inciso 3 "Servicios no Personales"./

//

/c) Inciso 4 "Bienes de Uso" (excepto Partida Principal 4.1. "Bienes 
Preexistentes", Partida Principal 4.2. "Construcciones", Partida Parcial 
4.3.1. "Maquinaria y Equipo de Producción" y Partida Parcial 4.3.2. 
"Equipo de transporte, tracción y elevación". 4.6. Obras de arte.)/

//

/d) Inciso 5 "Transferencias", Partida Parcial 5.1.4. "Ayudas Sociales a 
Personas"./

//

/*ARTÍCULO 8º.- Establecer que los comprobantes de gastos deberán dar 
cumplimiento a la Resolución General N° 1415/03 de la AFIP, en lo 
pertinente al régimen de emisión de comprobantes, debiendo estar 
emitidos a nombre de la Universidad Nacional de Mar del Plata, CUIT 
30-58676172-9, Condición frente al IVA: EXENTO y observar los siguientes 
requisitos:*/

//

/*a) Se admitirán solamente comprobantes tipo B y C, con su 
correspondiente CAI (Código de Autorización de Impresión) o CAE (Código 
de Autorización de Electrónica), cuya fecha de vencimiento figura en el 
margen inferior derecho de los comprobantes. */

/**/

/*b) Las Facturas rendidas deberán indicar claramente la condición de 
venta.*/

/**/

/*c) Las facturas en CUENTA CORRIENTE, solo serán admitidas si se 
adjunta el correspondiente Recibo Oficial preimpreso y prenumerado, 
generado por el emisor de la factura.*/

/**/

/*d) Los comprobantes presentados para su rendición, deben ser 
indefectiblemente ORIGINALES.*/

/**/

/*e) Tickets: se admitirán únicamente:*/

/**/

/*e) 1) Los emitidos por controlador fiscal (que al pie del mismo 
contengan la sigla CF).*/

/**/

/*e) 2) Los emitidos por los monotributistas.*/

//

/Los comprobantes no deben tener enmiendas ni tachaduras que alteren su 
contenido, en caso de detección de esta situación, considerada 
irregular, se descontarán automáticamente los mismo de la rendición 
presentada. /

//

/ARTÍCULO 9º.- Establecer que la rendición de gastos en combustible para 
automóviles deberán indicar el usuario, lugar de origen y destino del 
viaje. En caso de tratarse de gastos de cortesía, deberá consignarse él 
o los beneficiarios de las mismas. En casos no enunciados se deberá 
seguir un criterio similar. /

//

/Para determinar la razonabilidad de los consumos de combustibles y 
peajes se tomarán las distancias oficiales publicadas por la Dirección 
Nacional de Vialidad. De no estar disponible dicha publicación, se 
tomará como parámetro los portales de internet que calculan dichos 
costos en rutas, tales como www.ruta0.com, entre otros./

//

/ARTÍCULO 10º.- Autorizar la ejecución de Gastos sin Comprobantes 
únicamente para las erogaciones que a continuación se detallan:/

//

/a) Taxi y remise./

//

/b) Compra de tarjetas telefónicas y carga virtual a celulares: se 
adjuntará la misma en el caso de tarjeta telefónica y el ticket de carga 
en el último caso./

//

/c) Gastos de boletos en colectivos urbanos dentro del horario laboral. 
En todos los casos se detallará los motivos del viaje./

//

/d) Gastos de mensajería: se aceptarán los comprobantes emitidos por las 
mismas. /

//

/e) Gastos de Tarjeta de Estacionamiento Medido: se adjuntará la misma./

//

/f) Devoluciones de Aranceles por Cursos Universidad de Verano 2018 no 
dictados, en dichos casos se glosará nota de la Secretaria de Extensión 
indicando los motivos por los cuales no fue posible dictar el curso, 
copia original del recibo de pago y factura emitida./

//

/ARTÍCULO 11º.- Establecer que la no presentación de la rendición de 
Fondo Rotatorio Interno o Caja Chica con los comprobantes respaldatorios 
se considerará como Anticipo de Sueldo del responsable, a descontarse de 
una sola vez para recuperar los saldos no rendidos correctamente./

//

/ARTÍCULO 12º.- Determinar que en el caso de adquisición de Bienes de 
Uso y a los efectos que el Departamento de Patrimonio de la Universidad 
registre el Alta de los mismos con el Fondo Rotatorio Interno o Caja 
Chica, se deberá indicar claramente, la descripción del bien y el sector 
patrimonial al que será afectado. El Alta Patrimonial formará parte del 
expediente./

//

/ARTÍCULO 13º.- Establecer que la Dirección General de Administración 
tendrá a su cargo el control de las rendiciones y emitirá el 
correspondiente Informe. No existiendo observaciones pasará para su 
proceso y cancelación siguiendo el circuito administrativo 
correspondiente a la registración del gasto. Si el Informe tuviera 
observaciones, las mismas serán comunicadas por correo electrónico a los 
responsables de las Cajas Chicas. De no obtener respuesta en el lapso de 
48hs, el expediente pasará a proceso en el estado en que se encuentre, 
procediendo a los descuentos correspondientes./

*AGRADECERE VUESTRA COLABORACION, PARA EVITAR DEMORAS EN LA REINTEGRO DE 
LOS FONDOS.*

-- 
         Monica PINTOS
    Secretaria Adminsitrativa
   Facultad de Ingenieria-UNMDP

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